응암1동 주민자치회 세부 감사보고

□ 감사 개요

o 근 거

- 서울시 은평구 주민자치회 및 자치회관 설치·운영에 관한 조례 제15조

- 서울시 은평구 응암1동 주민자치회 운영세칙 제14조

o 감사일시: 2026.1.27.(금) 13:30

o 감사장소: 주민자치회 사무실(동주민센터 2층)

o 감 사 자: 이경애, 이호재

o 참 석 자: 사무국장 김영덕, 간사 박시형

□ 감사 내용

사업부문 주민자치회 조직과 운영내역

연번	감사내용	감사결과
1	분과위원 모집과 분과구성의 적절성	적정
2	분과별 자치계획서 작성	적정
3	총회준비위원회 구성 및 운영	적정
4	주민총회	적정
5	주민총회 결과 정리와 주민공유	적정
6	실행을 위한 분과 재정비	적정
7	사업평가와 사업계획	적정
8	각종 회의(분과회의, 사무국회의, 민관협력회의, 임원진 또는 운영위위원회의) 운영의 적정성	적정
9	정기회의의 민주적 운영	적정

2. 주민자치회 예결산 및 회계 처리과정

연번	감사내용	감사결과
1	주민자치회 예산수립(세입과 세출)의 적정성 : 예산과목 준수 여부 및 집행의 적정성	적정
2	사업계획에 의한 예산편성 및 집행여부	적정
3	예산편성시 모든 예산의 누락여부	적정
4	주민자치회 명의의 전용통장 개설 및 사용 여부	적정
5	주민자치회 예산의 목적 외 사용 여부	적정
6	주요 회계장부 비치 및 통장잔액 일치 여부	적정
7	수입원, 지출원 지정 여부, 신용보증보험 가입 여부	적정
8	자치회관 수입 등 유료 프로그램의 수입 누락계상 여부, 영수증 발급의 적정성 확인	해당사항 없음
9	지출서류(증빙서류 등)의 적정성	직인 누락 조치 권고
10	예산의 허위성 지출 여부	적정
11	소득세, 주민세의 원천징수 이행 여부	적정

3. 행정서류와 각종 문서, 장부 및 직인 관리

연번	감사내용	감사결과
1	정기회의, 분과회의, 운영진 회의 회의록 비치	이중 보관된 서류 정리 권고
2	주민자치회 위·해촉 사임 대장	적정
3	직인대장과 문서대장	적정
4	직인의 보관관리	적정
5	세무서 고유번호증 보관관리	적정
6	사업계획서 및 사업운영 필요서류	적정
7	연1회 재물조사 실시 여부(하반기), 조사표 부착여부	적정

4. 총평(참고)

주민자치 운영이 관련 법규(운영세칙, 조례)에 근거하여 절차상 문제없이 잘 되어 있음.

지출결의서 서명(결재) 누락, 이중으로 보관된 서류 등 미비한 부분이 발생하지 않도록 확인 필요함.

사무국장, 간사 퇴직 시에 특별감사 실시 요망.

5. 진행사진